为进一步规范后勤管理内部控制，加强廉政风险防控机制建设，打造一支勤政廉洁的后勤队伍，依据《行政事业单位内部控制规范》《关于进一步加强高等学校内部控制建设的指导意见》等文件精神，特制定本实施方案。

    一、指导思想及工作目标

    以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，坚持问题导向，坚持服务育人，坚持源头治理，坚持自我革命，以提升后勤服务保障水平为核心，构建符合学校后勤运行实际的内部控制体系，以确保学校经济活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，并有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益，为学校高质量发展提供坚强有力的后勤服务保障。

    二、后勤管理内控机制工作清单

采取清单管理方式，找准、找全内部控制要点，健全内部控制机制，确保后勤服务保障全过程覆盖，形成工作闭环。具体如下：

   （一）人员管理

    工作时间均按学校有关规定执行。如需加班的，须通过加班申请流程审批，申请时须注明加班时间、事由；值班采取轮值方式，值班时完整填写值班记录并汇报；人员请假均应事先审批、事后销假，审批假权限按有关制度执行。

  （二）事务管理

    1.印章管理。凡需加盖处公章的，用印人须提出用印申请，审批后用印并做好登记。处长私章管理使用要求同处公章。

    2.保密制度。增强保密意识，不得以任何形式对外传播暂不宜公开的信息、数据和未公开的检查安排、检查记录、讨论事项等信息，相关人员须妥善保管处室及学校机密文件及内部资料。

    3.档案管理。本条所述档案是指处室及员工从事业务、管理、宣传等活动中所直接形成的对处室有保存价值的记录材料，所有人员均有保护档案的义务，应对存入电脑的资料、档案进行定期备份防止损毁遗失，重要档案资料应在办公室双重备份。

    4.会议组织。根据《后勤管理处处务会、处大会议事规则》有关规定，处务会、处大会实行例会制度，原则上每周五下午召开（亦可根据工作实际临时调整），会议内容由专人记录，由处长签字确认。

处室各中心可根据工作需要召开专题工作会或业务例会，会议应议题明确，突出重点、亦短亦实，以解决问题为目标。

    （三）资产管理

    1.库房物资管理。严格按照物资库房管理操作流程，时时开展抽查与检查，确认质量、价格、数量上是否有误，加强台账管理，减少不必要的库存。

    2.固定资产管理。妥善保管自己使用的固定资产、设备，岗位调整时要及时按学校要求办理相关手续；低值易耗品领用应本着节约原则，领用不超出正常必要的额度，避免不必要的浪费；资产管理员负责做好固定资产的动态信息管理工作，根据安排，清查后勤管理处的固定资产。

    3.物资外借管理。如须将处室固定资产、设备、办公用品等物资外借其他单位，借用人须先办理借用手续，经办人应督促借用人按期归还。

    4.食堂和药房物资监管。明确专人保管，严格出入库管理，严格出入库流程，验货、入库、领料、出库全程登记，月底盘存，做到账物相符。

   （四）财务管理

    1.预算及执行。在预算编制过程处内要充分沟通，与相关处室密切协调；原则上按照批复的额度和开支范围执行预算；预算外其他开支事项须经分管校领导批示后执行。

    2.收支管理情况。涉后勤保障各项目收入款项（包括但不限于营业款、水电气费、保证金、管理费、违约金、捐赠等）进入学校指定账户；发生支出事项时按照规定审核支出事由，明确支出额度和支出渠道。

    3.水电费收缴管理。加强对水电表抄录数据的监管，定期抽查用户水电表，杜绝少收、错收或漏收等现象；定期开展排查，杜绝盗水盗电现象发生。加强后勤信息化建设，实现能耗管控。

    4.收缴违约金。相关合作单位违反相关合同条款和制度要求的，需向学校缴纳违约金，额度有明确规定的按规定收缴，没有明确规定的，额度经处务会共同研究决定并报分管领导审核。后勤管理处只办理处罚决定，不接收罚金。

    （五）合同与招标管理

    1.合同管理情况。根据实情变化，及时签订合同、更新或补充合同；以台账记录形式，加强合同履行过程监管；建立半年预警制度，提前做好招标采购准备。

    2.招标采购事项。认真调研需求，结合实际做好预算规划；在招标办指导下，确定科学高效的招标采购形式，做到应采尽采、应招尽招。

    3.小额工程及零星维修。对于突击性、季节性的零星维修和绿化工作任务，单项合同额在3万元以下的项目，处务会通过后走小额采购流程，审批通过后组织询价，确定服务商。项目负责人加强施工过程和质量监管，验收通过后支付款项。过程资料存档备查。

    4.学校授权的外出实地考察与询价采购管理。校园绿化与修缮建设中，涉及到苗木、水泥黄沙等物品的现场采购，为节省采购成本，提高工作效率，须到供货地进行实地考察和现场询价采购。后勤管理处成立由3名以上同志组成的外地采购小组，在全面市场考察与对比分析的基础上，经以上询价小组成员集体研究，最终确定供货方。

    （六）食品安全管理

按《南通职业大学食堂管理汇编》要求，以“日管控、周排查、月调度”机制为抓手，常态化开展自查自纠和互查联改工作，明确食材采购、溯源、贮存、加工、销售、留样及从业人员管理等食品安全监管。积极主动应对、处理就餐师生的诉求，有针对性地提升服务品质。

    三、后勤管理内控机制保障措施

    1.建立后勤管理处内控工作组，统筹处内部控制工作组，组长由处长兼任，副组长由副处长兼任，成员包括后勤管理处各相关科室和管理服务中心主任。相关事项提交处务会研究，重要事宜列入“三重一大”议题。

    2.加强内控机制日常教育，每周处务会，通报各中心关于内控机制方面的执行情况，接受共同监督。

    3.加强后勤信息化建设，避免相关管理漏洞，降低潜在的安全和廉政风险。

    4.将后勤管理内控机制建设和党风廉政建设有机结合，实现良性互动，形成长效机制。